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偿二代监管规则发布 保险新偿付力监管体系基本

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偿二代监管规则发布 保险新偿付力监管体系基本

  中国保监会关于在偿二代过渡期内开展保险公司偿付能力风险管理能力试评估有关事项的通知

  证券时报网(www.stcn.com)02月24日讯

  保监财会〔2015〕125号

  近日,保监会正式发布中国风险导向的偿付能力体系(简称“偿二代”)17项监管规则,以及《关于中国风险导向的偿付能力体系过渡期有关事项的通知》(简称《通知》),决定自文发之日起,进入偿二代过渡期,保险公司自2015年1季度起,编报偿二代下的偿付能力报告。保监会设置了灵活、富有弹性的过渡期,将根据过渡期试运行情况,确定新旧体系的全面切换时间。这标志着我国以风险为导向、具有自主知识产权、国际可比的新偿付能力监管制度体系基本建成,保险业偿付能力监管迈入了新的历史阶段。

  各保险公司,各保监局:

  《通知》规定,在过渡期内,现行偿付能力监管制度(偿一代)和偿二代并行,保险公司应当分别按照偿一代和偿二代标准编制两套偿付能力报告,保监会以偿一代作为监管依据。

  2015年2月13日,保监会发布了中国风险导向的偿付能力体系(简称偿二代)的17项监管规则,保险业进入偿二代过渡期。为保证行业顺利切换到偿二代,引导保险公司完善偿付能力风险管理体系,根据《保险公司偿付能力监管规则第11号:偿付能力风险管理要求与评估》(简称11号规则)和《中国保监会关于中国风险导向偿付能力体系实施过渡期有关事项的通知》(保监财会〔2015〕15号),保监会决定开展偿二代过渡期内保险公司偿付能力风险管理能力试评估工作。现将有关事项通知如下:

  《通知》明确了各项监管规则在过渡期内的适用要求和具体标准,包括寿险合同负债的折现率曲线、巨灾风险因子和计算模板、利率风险不利情景、压力测试的必测情景以及需要编报集团偿付能力报告的公司等。保监会将于2015年首次对保险公司偿付能力风险管理能力进行监管评估,过渡期内监管评估结果暂时不与资本要求挂钩。

  一、评估目的

  《通知》强调,与偿一代相比,偿二代在监管理念、监管框架和监管标准等方面都发生了重大变化,保险公司应当成立由董事长或总经理牵头,财务、精算、风险管理、投资、业务和信息技术等相关部门参与的偿二代试运行领导小组,制定工作方案,研判偿二代对公司战略规划、管理流程和产品结构的影响,积极调整公司的经营策略、组织架构和信息系统,尽早达到偿二代全面切换的条件。

  偿二代过渡期内,保险公司偿付能力风险管理试评估工作的主要目的如下:一是督促保险公司落实11号规则有关要求,完善风险管理体系,提高风险管理能力;二是评价保险公司的风险管理能力,分析行业风险管理状况;三是探索建立有效的监管评估模式和机制,为偿二代正式实施做好准备。

  (证券时报网快讯中心)

  过渡期内,保险公司不计算控制风险最低资本,试评估结果不作为保险公司计算控制风险最低资本的依据。偿二代正式实施后的偿付能力风险管理评估方案另行发布。

  二、评估范围

  评估对象为财产保险公司、人身保险公司和再保险公司。评估内容为保险公司的偿付能力风险管理能力,具体包括:偿付能力风险管理的基础与环境、偿付能力风险管理的目标与工具、保险风险管理能力、市场风险管理能力、信用风险管理能力、操作风险管理能力、战略风险管理能力、声誉风险管理能力、流动性风险管理能力。

  三、评估方式

  本次试评估采取“保险公司自评估”和“监管机构抽样评估”相结合的方式,即各公司对偿付能力风险管理进行自评估,在此基础上,保监会选取部分公司进行复核评估。

  四、组织领导

  (一)评估工作由保监会财务会计部负责组织,保险公司按照相关要求开展自评估,保监局根据保监会的委托对被抽取的保险公司实施复核评估。

  (二)保险公司自评估工作由公司偿二代试运行领导小组牵头,首席风险官(或履行相同职责的高级管理人员,下同)负责具体评估工作。

  (三)监管辖区内有保险公司法人机构总部的保监局负责实施复核评估。

  五、评估程序

  (一)培训准备(7月)

  保监会将于7月召开“保险公司偿付能力风险管理评估工作部署培训班”,明确此次试评估的目的、意义和有关要求,对保险公司和相关保监局进行工作部署、规则讲解和技能培训。

  各保险公司和相关保监局应对偿付能力风险管理评估工作进行动员部署,传达保监会的工作要求,明确评估的工作任务和工作目标,组织相关部门和人员认真学习研究11号规则,充分理解偿付能力风险管理评估工作的精神实质和具体要求。

  在学习理解11号规则等相关要求的基础上,保险公司应制定完整、可行的自评估方案。至少应包括以下内容:

  1.自评估工作牵头部门和相关部门的职责分工,以及各项工作的责任人;

  2.自评估工作的目标、原则、程序、方法,包括复核、审议机制;

  3.总体和分项工作的时间进度安排。

  (二)保险公司自评估(8月-9月)

  保险公司应当对照《保险公司偿付能力风险管理能力评估表》(见附件),全面细致、实事求是地对公司偿付能力风险管理的基础与环境、偿付能力风险管理的目标与工具、保险风险管理能力、市场风险管理能力、信用风险管理能力、操作风险管理能力、战略风险管理能力、声誉风险管理能力、流动性风险管理能力开展自评估,并撰写自评估报告。

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